为了规范公司募集资金的办理，提高募集资金的利用效率，按照 中华人平易近国公司法》 中华人平易近国证券法》 深圳证券买卖所上市公司自律监管第 2号——创业板上市公司规范运做》等相关法令律例和 公司章程》的，连系公司现实环境，制定了 募集资金办理法子》，对募集资金的专户存储、利用、募集资金投资项目标变动、募集资金办理取监视等进行了明白。公司严酷按照 募集资金办理法子》的要求利用募集资金，并取保荐机构、专户存储银行签订了募集资金监管和谈，对募集资金进行专户存储。
公司根据企业内部节制规范系统及公司内部节制轨制，以内部节制日常监视和各项专项监视为根本，组织开展内部节制评价工做。
公司正在董事会下设审计委员会，审计委员会由三名董事构成，此中两名为董事。审计委员会下设审计部，对内部节制的无效性进行监视和查抄，对监视查抄中发觉的内部节制缺陷，按照公司内部审计工做法式进行演讲，并提出响应的改良和处置看法，对正在监视查抄中发觉的内部节制严沉缺陷，可间接向董事会及其审计委员会演讲，确保了内部节制的严酷贯彻实施和运营勾当的一般进行。
公司制定了 资产办理轨制》，成立了一系列对各项资产的采购、保管、利用、和措置的轨制和法式，依关轨制和营业指点书、对各项资产的购入、保管、利用、和措置进行办理，使资产的平安有了底子的。
按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。
经核查，保荐机构认为：威马农机的布局较为健全，现有的内部节制轨制和施行环境合适相关法令律例和证券监管部分的要求；威马农机正在所有严沉方面连结了取企业营业及办理相关的无效的内部节制；威马农机董事会出具的威马农机股份无限公司 2024年度内部节制评价演讲》照实反映了其内部节制轨制的扶植及运转环境。
公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。
3）财政演讲过程中呈现零丁或多项缺陷，虽然未达到严沉缺陷认定尺度，但影响到财政演讲达到实正在、精确的方针。
若是该缺陷零丁或连同其他缺陷可能导致的财政演讲错报金额小于停业收入的0。5%，则认定为一般缺陷：若是跨越停业收入的 0。5%但小于 1%，则为主要缺陷；若是跨越停业收入的 1%，则认定为严沉缺陷。
4）曾经发觉并演讲给办理层的主要缺陷正在合理的时间内未加以更正； 5）审计委员会和内部审计部对公司的内部节制监视无效。
本页无注释，为（长江证券承销保荐无限公司关于威马农机股份无限公司2024年度内部节制评价演讲的核查看法》之签章页）。
董事会秘书担任协和谐组织公司消息披露工做的具体事宜，公司证券部为消息披露事务工做的日常办理部分，由董事会秘书间接带领，协帮董事会秘书做好消息披露工做。消息演讲权利方对供给的消息披露根本材料的实正在性、精确性、完整性负间接义务。
以公司归并财政报表数据为基准，确定上市公司归并财政报表错报（ 包罗漏报）主要程度的定量尺度！
公司已成立较完美的商务合同审批系统以及响应合同办理轨制及流程，明白各类合同的签审权限，并成立商务合同办理系统，对公司商务合同审批实行消息化节制。公司订立合同之前充实领会、评估买卖对方的从体资历、信用情况、运营环境以及财政情况等相关内容，确保对方当事人具备合同履约能力。
公司董事会、审计委员会及董事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。
2024年度，公司成功的完成了按期演讲及姑且通知布告的披露，消息披露实正在、精确、完整，没有呈现严沉消息提前泄露的环境，无效保障了公司的消息披露质量。
针对货泉资金办理工做，公司制定了 资金办理轨制》，对货泉资金的出入和保管营业成立了严酷的授权核准法式，打点货泉资金营业的不相容岗亭严酷分手，相关机构和人员存正在彼此限制关系。了货泉资金从领取申请、审批、复核取打点领取等各个环节的权限取义务。
公司严酷施行 企业会计原则》及相关财政会计律例，并连系现实环境成立了具体的会计轨制和财政轨制，涵盖了公司财政办理、会计核算的方方面面，从资金办理到资产办理、财政演讲、单据档案办理、内部考核、会计人员职责等各方面都做了细致的。公司董事长及全体董事对本公司财政演讲的实正在性、完整性集体担任。
按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。审计委员会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。
自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。
公司按 中华人平易近国公司法》 中华人平易近国证券法》 上市公司章程》等法令律例的要求，成立了规范的公司管理布局，明白了决策、施行、监视等方面的职责权限，公司布局健全，构成了科学无效的职责分工和制衡机制。股东会是公司的最高机构，公司董事会担任内部节制的成立健全和无效实施，监事会对董事会成立取实施内部节制进行监视，司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。董事会下设董事会秘书担任处置董事会日常事务，董事会内部按照功能别离设立了审计委员会、计谋委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会四个特地委员会。总司理对董事会担任，协调、办理、监视各本能机能部分行使运营办理，公司的一般运营运转。各本能机能部分实施具体出产经停业务，办理公司日常事务。
同时，对于财政演讲的消息披露工做，按照公司消息披露办理的轨制施行，正在此过程中对相关黑幕知恋人进行及时的登记监视，公司财政消息不会提前泄露。
公司制定了 发卖取收款办理轨制》，明白相关部分和岗亭正在发卖和收款勾当中的职责权限，确保办剃头卖合同的审批、签定取施行；发卖货款简直认、收受接管及相关会计记实；发卖营业经办人取开具、办理；坏账预备的计提取审批、坏账的核销取审批等不相容岗亭彼此分手、限制和监视。公司采纳按期取往来客户通过德律风查对、函证等体例，查对应收账款、应收单据、预收账款等往来款子。
2024年度，公司募集资金存放平安、利用无效，合适国度法令律例和公司办理轨制，不存正在变相改变募集资金用处以及违规利用募集资金的景象。
1、纳入评价范畴的次要单元包罗公司、全资子公司、控股子公司，共计 7家。包罗：威马农机股份无限公司、沉庆威马新能源科技无限公司、威马农机无锡）无限公司、诺威斯动力设备无限公司、Novus Performance Products， LLC、沉庆威马进出口商业无限公司、沉庆威马农机发卖无限公司。纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额 100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的 100%。
内部节制缺陷可能导致或导致的丧失小于资产总额的 0。5%，则认定为一般缺陷；若是跨越资产总额的 0。5%但小于 1%，则为主要缺陷；若是跨越资产总额的 1%，则认定为严沉缺陷。
公司制定了 联系关系买卖办理轨制》，正在轨制中春联系关系买卖需遵照的准绳、联系关系买卖的审批权限以及联系关系买卖的认定、审查和决策法式、回避表决等做了明白。公司正在发生联系关系买卖时，严酷按照 联系关系买卖办理轨制》的，经响应决策机构审议通过，买卖两边遵照了公允、公允的准绳，买卖价钱按照市场价钱确定，不损害公司和其他非联系关系方股东的好处。
公司 消息披露办理法子》明白了严沉消息的范畴和内容，以及严沉消息的传送、审核、披露流程，制定未公开严沉消息的保密办法，明白黑幕消息知恋人的范畴和保密义务，明白公司及其董事、监事、高级办理人员、股东、现实节制人等相关消息披露权利人正在消息披露事务中的和权利、投资者关系勾当的行为规范等，并严酷按照相关履行消息披露权利。
严沉的投资项目，按照 公司章程》及 对外投资办理轨制》的报经董事会或股东会核准。公司将针对每一严沉对外投资项目指定特地人员对投资项目进行办理，控制被投资企业的财政情况、运营环境和现金流量。并按照办理需要和相关向被投资企业派出董事、监事、财政担任人或其他办理人员。公司财政部正在认实审核取对外投资措置相关的审批文件、会议记实等相关材料后，按照及时进行对外投资措置的会计处置，确保资产措置线）消息披露！
按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。
公司严酷施行中国证监会 上市公司监管第 8号——上市公司资金往来、对外的监管要求》等法令律例及 公司章程》的，严酷节制风险。公司制定了 对外轨制》，此中就对外的根基准绳、对外的审批权限及法式、对外的风险办理、对外的消息披露等做了。明白股东会、董事会关于对外事项的审批权限，以及违反审批权限和审议法式的义务逃查机制。公司对外实行同一办理，公司的分支机构、本能机能部分不得私行对外供给。未经公司董事会或股东会核准的，公司不得对外。
公司利用专业财政软件，用于核算采购、发卖、费用报销等公司运营勾当，财政模块生成总账、会计报表。计较机系统有充实的办法，如：财政人员专机公用，并以各自的暗码划分岗亭义务，了财政规章轨制的无效施行及会计记实的精确性、靠得住性。正在编制年度财政演讲前，按照 企业财政会计演讲条例》的相关，全面清查资产、核实债权，并将清查、核实成果及其处置方式向董事会及响应机构演讲，确保财政演讲的实正在靠得住和资产的平安完整。公司按照国度法令律例和相关监管，礼聘会计师事务所对公司财政演讲进行审计。并及时将曾经审计人员同意的财政演讲，经由公司财政总监和财政司理审核并签订实正在性许诺后，提交董事会及其审计委员会、股东会审议确认。
公司将继续强化内部节制系统扶植工做的无效性、办理轨制的规范性、工做流程的合、主要办理事项的合规性，连系本身成长的现实需要，进一步完美内部节制轨制，强化内部节制的施行力，使之顺应公司成长需要和国度相关法令律例的要求。
长江证券承销保荐无限公司（ 以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）做为威马农机股份无限公司（ 以下简称“威马农机”或“公司”）初次公开辟行股票并正在创业板上市（ 以下简称“本次刊行”）的保荐机构，对威马农机2024年度 内部节制评价演讲》进行了核查，核查环境如下！
公司成立了完整的人力资本办理轨制系统，内容涵盖人员聘请、工资薪酬、绩效查核取办理等方面。公司已成立和实施了较为科学的聘用、培训、查核、惩、晋升、裁减等人事办理轨制，并聘用脚够数量、具有胜任能力的人员，使其能完成所分派的使命。公司不竭制定完美包罗（ 公司办理手册》 人事办理轨制》 绩效查核办理法子》 员工培训办理法子》等正在内的一系列办理轨制，为合理利用、择优选拔及利用公司人力资本成立了轨制保障。公司努力于成立起基于营业成长和能力提拔的培训系统，为新老员工设想各类专项培训打算，帮力员工提拔专业技术和中高层办理人员提高带领能力。
按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。
按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。
公司通过多年的文化积淀，建立了完整的企业文化系统。通过积极开展各类形式的企业文化进修、员工培训、文娱勾当等，把企业文化扎根到整个公司之中，帮力各部分及组织阐扬出庞大力量，为公司和小我的可持续成长奠基根本。
内部节制缺陷可能导致或导致的丧失取资产办理相关的，以资产总额目标权衡。 若是该缺陷零丁或连同其他缺陷可能导致的财政演讲错报金额小于资产总额的 0。5%，则认定为一般缺陷；若是跨越资产总额的 0。5%但小于 1%，则为主要缺陷；若是跨越资产总额的 1%，则认定为严沉缺陷。
公司已制定了 股东会议事法则》 董事会议事法则》 监事会议事法则》 总司理工做细则》 董事轨制》 董事会秘书工做细则》 募集资金办理轨制》 联系关系买卖办理轨制》 对外轨制》 严沉消息内部演讲轨制》 消息披露办理法子》 对外投资办理轨制》以及董事会各特地委员会工做细则等，同时公司各部分、各分支机构均制定了完整的工做轨制，构成了一整套完整、合规、无效运转的轨制系统。
2、纳入评价范畴的次要营业和事项包罗公司管理及轨制扶植、内部审计机构设置、企业文化、人力资本办理、合同办理、资金办理、资产办理、发卖取收款办理、财政演讲、联系关系买卖、对外、募集资金利用、消息披露等营业。
南宫NG·28